Combien la CSG va-t-elle prélever sur votre retraite en 2026 ? La réponse dépend de quatre paramètres : votre revenu fiscal de référence de 2024, votre composition familiale, votre lieu de résidence, et l’évolution de vos revenus sur les deux dernières années. Les barèmes officiels publiés par la lettre interministérielle du 11 décembre 2025 ont relevé les seuils de +1,8 % pour suivre l’inflation, ce qui change la donne pour des centaines de milliers de retraités à la frontière entre deux tranches. Je vous donne ici les chiffres exacts, l’articulation avec la CRDS et la CASA, et la marche à suivre en cas d’erreur de taux.
L’essentiel à retenir pour 2026
- Quatre taux possibles : 0 % (exonération), 3,8 % (réduit), 6,6 % (médian), 8,3 % (normal).
- +1,8 % de revalorisation des seuils au 1er janvier 2026, taux inchangés.
- Trois prélèvements en empilement : CSG + CRDS (0,5 %) + CASA (0,3 %), pour un total maximum de 9,1 %.
- RFR de référence : celui de 2024, figurant ligne 25 de votre avis d’imposition reçu en 2025.
- Bouclier de lissage : un passage du taux réduit (3,8 %) au taux médian (6,6 %) ne s’applique qu’après deux années consécutives au-dessus du seuil. Ce lissage ne joue pas pour les autres passages.
- Source officielle : article L136-8 du Code de la Sécurité sociale.
Quels taux de prélèvements sociaux sur les retraites en 2026 ?
La pression fiscale sur les pensions repose sur trois prélèvements distincts qui s’empilent selon votre situation.
La CSG : quatre taux possibles
La Contribution Sociale Généralisée peut prendre quatre niveaux selon votre RFR :
- Exonération totale (0 %) : pour les retraités aux revenus les plus modestes.
- Taux réduit (3,8 %) : entièrement déductible de votre impôt sur le revenu.
- Taux médian (6,6 %) : dont 4,2 % déductibles de votre impôt.
- Taux normal (8,3 %) : dont 5,9 % déductibles de votre impôt.
Cette déductibilité partielle est une nuance importante : elle réduit votre impôt sur le revenu de l’année suivante, et atténue donc le coût net de la CSG sur votre pension.
La CRDS et la CASA : les contributions annexes
- CRDS (Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale) : 0,5 %, due dès que vous êtes au taux réduit, médian ou normal. Exonération automatique seulement si vous êtes exonéré de CSG.
- CASA (Contribution Additionnelle de Solidarité pour l’Autonomie) : 0,3 %, due uniquement aux taux médian et normal. Si vous êtes au taux réduit (3,8 %), vous êtes exonéré de CASA mais soumis à la CRDS.
Synthèse des prélèvements selon votre taux CSG
| Taux CSG | CRDS | CASA | Total prélevé |
|---|---|---|---|
| Exonération | Exonéré | Exonéré | 0 % |
| Taux réduit (3,8 %) | 0,5 % | Exonéré | 4,3 % |
| Taux médian (6,6 %) | 0,5 % | 0,3 % | 7,4 % |
| Taux normal (8,3 %) | 0,5 % | 0,3 % | 9,1 % |
Les seuils de RFR 2026 par situation fiscale
C’est ici que votre situation personnelle change tout. Les seuils ci-dessous sont les valeurs officielles publiées pour 2026, applicables aux pensions versées à partir du 1er janvier, calculées sur votre RFR 2024 (avis d’imposition reçu en 2025, ligne 25 du feuillet 2).
Pour une personne seule (1 part fiscale) en métropole
| Taux CSG | RFR 2024 |
|---|---|
| Exonération | < 12 816 € |
| Taux réduit (3,8 %) | 12 816 € à 16 754 € |
| Taux médian (6,6 %) | 16 754 € à 25 965 € |
| Taux normal (8,3 %) | > 25 965 € |
Pour un couple (2 parts fiscales) en métropole
| Taux CSG | RFR 2024 |
|---|---|
| Exonération | < 19 643 € |
| Taux réduit (3,8 %) | 19 643 € à 25 681 € |
| Taux médian (6,6 %) | 25 681 € à 39 791 € |
| Taux normal (8,3 %) | > 39 791 € |
Pour les autres compositions familiales
À chaque demi-part fiscale supplémentaire, les seuils sont relevés d’environ 3 419 € par demi-part. Exemple pour 1,5 part (parent isolé avec un enfant à charge, par exemple) : exonération jusqu’à environ 16 235 €, taux réduit jusqu’à 21 218 €, et ainsi de suite.
Pour les départements d’outre-mer
Les seuils sont majorés dans les DOM, pour tenir compte du coût de la vie. À titre indicatif et à confirmer auprès de votre caisse, pour une personne seule en Martinique, Guadeloupe ou La Réunion, le seuil d’exonération est porté autour de 14 000 €.
Le mécanisme de lissage : une protection partielle
C’est une spécificité française importante : la règle des deux années consécutives pour le passage du taux réduit au taux médian.
Comment fonctionne le lissage
Si vos revenus augmentent et vous font franchir le seuil entre 3,8 % et 6,6 %, ce changement n’est effectif qu’après deux années consécutives au-dessus du seuil. Inscrite à l’article L136-8 du Code de la Sécurité sociale, cette règle protège contre les augmentations brutales liées à un revenu exceptionnel ponctuel.
Exemple chiffré. Martine, célibataire, a un RFR 2024 de 13 500 € : elle paie 3,8 % de CSG en 2026. En 2025, elle perçoit un héritage et son RFR monte à 18 000 €. Elle conserve néanmoins le taux réduit en 2026, parce que le dépassement n’a eu lieu qu’une année. Si son RFR 2025 dépasse également le seuil, son taux passera à 6,6 % seulement en 2027.
Les limites importantes du lissage
Le bouclier ne s’applique qu’au passage 3,8 % → 6,6 %. Pour les autres situations :
- Passage du taux médian (6,6 %) au taux normal (8,3 %) : la hausse est immédiate dès franchissement du seuil. Pas de lissage.
- Passage de l’exonération au taux réduit : la hausse est également immédiate.
- Baisse de taux (revenus en diminution) : à l’inverse, vous bénéficiez immédiatement du taux inférieur, sans attendre deux ans. C’est un avantage net pour les retraités voyant leur pension complémentaire diminuer.
Ce point de vigilance est crucial pour les retraités ayant perçu des revenus exceptionnels en 2024 (plus-values mobilières, revenus fonciers, rachat partiel d’assurance-vie) : ils peuvent basculer immédiatement du médian au normal sans protection particulière.
Comment savoir quel taux s’applique à votre pension ?
Trois moyens fiables et rapides pour vérifier votre situation.
Vérifier sur votre dernier avis d’imposition
Récupérez votre avis d’imposition reçu en 2025 (sur les revenus 2024) dans votre espace particulier sur Impots.gouv.fr. Le RFR figure ligne 25, page 2 du document. Comparez ensuite à la grille des seuils ci-dessus.
Consulter votre attestation de paiement
Connectez-vous à votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr (régime général) ou sur le portail de votre caisse (MSA, Agirc-Arrco, SRE). Votre attestation de paiement détaille la pension brute, les prélèvements appliqués et la pension nette. Le taux de CSG y est explicitement mentionné.
Utiliser le simulateur officiel
L’Assurance Retraite propose un simulateur en ligne qui calcule automatiquement votre taux à partir de votre RFR et de votre composition familiale. Accessible depuis votre espace personnel ou via Service-public.fr.
Que faire si votre taux semble erroné ?
Une erreur de taux peut représenter plusieurs centaines d’euros sur l’année. Trois cas typiques justifient une demande de révision.
Vos revenus ont baissé en 2025
Si votre pension complémentaire a diminué, si vous avez perdu un revenu locatif, ou si vos revenus financiers ont baissé, vous pouvez bénéficier du taux inférieur immédiatement, sans attendre deux ans. Contactez votre caisse de retraite avec :
- Votre avis d’imposition le plus récent.
- Vos justificatifs de baisse de revenus (bulletins de pension, attestation de cessation de versement).
- Une demande motivée précisant le taux que vous estimez devoir appliquer.
Une erreur dans le calcul du taux
Si vous constatez un écart entre votre RFR et le taux appliqué, contactez votre caisse via la messagerie sécurisée de votre espace personnel. Demandez la régularisation et joignez votre avis d’imposition.
Une erreur de RFR transmise par l’administration fiscale
Cas plus rare : l’Assurance Retraite reçoit votre RFR automatiquement de la DGFiP. Si vous estimez que votre RFR lui-même est erroné, c’est aux impôts qu’il faut s’adresser, pas à votre caisse de retraite.
Cas particuliers à connaître
Trois situations méritent une attention spécifique en 2026.
Les pensions d’invalidité
Les pensions d’invalidité suivent globalement les mêmes règles que les retraites, avec quelques nuances. La CSG s’applique selon les mêmes taux et seuils, mais certaines pensions d’invalidité versées par la Sécurité sociale bénéficient d’une exonération conditionnelle si le bénéficiaire est titulaire d’une carte mobilité inclusion (CMI) invalidité ou perçoit l’allocation aux adultes handicapés (AAH). À vérifier au cas par cas auprès de votre CPAM.
Vous résidez fiscalement hors de France
Si vous avez choisi de passer votre retraite à l’étranger, vous n’êtes pas soumis à la CSG, la CRDS ou la CASA. En revanche, une cotisation d’Assurance maladie peut être prélevée :
- 3,2 % sur votre retraite de base.
- 4,2 % sur votre retraite complémentaire.
Cette cotisation est due si vous dépendez d’un régime français d’Assurance maladie à titre obligatoire ou si vous avez cotisé au moins 15 ans en France sans bénéficier de la protection d’un autre État (hors UE, EEE ou Suisse).
Les bénéficiaires d’allocations de solidarité
Si vous percevez l’ASPA (Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées) ou l’allocation de veuvage, vous bénéficiez d’une exonération totale de prélèvements sociaux, quels que soient vos autres revenus. C’est l’une des rares situations où la solidarité nationale prime sur la grille de RFR.
Questions fréquentes sur la CSG retraite 2026
Quel est le taux de CSG sur les retraites en 2026 ?
Les taux n’ont pas changé : 0 % (exonération), 3,8 % (taux réduit), 6,6 % (taux médian) ou 8,3 % (taux normal). Seuls les seuils de RFR ont été revalorisés de +1,8 % au 1er janvier 2026.
À partir de quel revenu paie-t-on la CSG sur sa retraite en 2026 ?
À partir de 12 816 € de RFR 2024 pour une personne seule en métropole (1 part fiscale), ou 19 643 € pour un couple (2 parts).
Comment connaître mon taux de CSG ?
Sur votre attestation de paiement dans votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr ou le site de votre caisse. Le taux est aussi récupérable via le simulateur officiel de l’Assurance Retraite.
Le mécanisme de lissage protège-t-il tous les changements de taux ?
Non. Le lissage sur deux années consécutives s’applique uniquement au passage du taux réduit (3,8 %) au taux médian (6,6 %). Les autres passages se font immédiatement.
La CSG sur la retraite est-elle déductible des impôts ?
Partiellement : 3,8 % entièrement déductibles au taux réduit, 4,2 % déductibles sur 6,6 % au taux médian, 5,9 % déductibles sur 8,3 % au taux normal.
Que faire si mon taux est erroné ?
Contactez votre caisse de retraite via la messagerie sécurisée de votre espace personnel, en joignant votre dernier avis d’imposition et vos justificatifs de revenus actuels. La régularisation intervient sous quelques semaines.
Les retraités résidant à l’étranger paient-ils la CSG ?
Non, mais une cotisation d’Assurance maladie de 3,2 % à 4,2 % peut s’appliquer dans certains cas, selon votre régime d’affiliation.
Tableau récapitulatif de la CSG retraite en 2026
| Élément | Information |
|---|---|
| Taux CSG | 0 % / 3,8 % / 6,6 % / 8,3 % |
| Revalorisation des seuils 2026 | +1,8 % au 1er janvier |
| Seuil exonération (1 part, métropole) | < 12 816 € de RFR 2024 |
| Seuil taux normal (1 part, métropole) | > 25 965 € de RFR 2024 |
| CRDS | 0,5 % (sauf si exonération CSG) |
| CASA | 0,3 % (taux médian et normal uniquement) |
| Prélèvement maximum total | 9,1 % |
| RFR de référence | Avis d’imposition 2025 sur revenus 2024, ligne 25 |
| Mécanisme de lissage | Passage 3,8 % → 6,6 % seulement |
| Texte officiel | Lettre interministérielle du 11 décembre 2025 |
| Base légale | Article L136-8 du Code de la Sécurité sociale |
Sources officielles
- Lettre interministérielle du 11 décembre 2025, fixant les nouveaux seuils CSG 2026.
- L’Assurance Retraite, page Prélèvements sociaux 2026 sur lassuranceretraite.fr.
- Service-public.fr, fiche pratique CSG sur les pensions de retraite.
- Code de la Sécurité sociale, article L136-8 (mécanisme de lissage).
- Code de l’action sociale et des familles, article L14-10-4 (CASA).
Mon conseil pratique pour 2026 : dès la réception de votre attestation de paiement de janvier, vérifiez ligne par ligne que le taux affiché correspond bien à votre RFR et à votre composition familiale. Une erreur de taux entre le médian (7,4 % de prélèvements totaux) et le normal (9,1 %) représente près de 20 € de différence par mois sur une pension de 1 500 € soit 240 € à l’année. Si vous constatez un écart, la messagerie sécurisée de votre espace personnel reste le canal le plus efficace pour obtenir une régularisation rapide, justificatifs à l’appui.
